Налоговые льготы. Что стоит знать

Обычно налоговые льготы возвращаются в виде реальных денег на ваш счет. Как возврат ранее уплаченного подоходного налога или, если говорить правильно, налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Со всех наших доходов государство берет налоги (НДФЛ). Чаще всего это 13% от дохода.

Запись Может ли безработный претендовать на имущественный вычет? впервые появилась Деньги есть!.

Как правило, налоговые льготы заключаются в специальных вычетах, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу. За счет этого общий налог на доходы уменьшается.

Налоговый вычет по НДФЛ

Налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) причитается:

• родителю, на обеспечении которого находится ребенок (1400 рублей — на первого и второго ребенка; 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 12000 рублей — на каждого ребенка-инвалида).
• опекуну, попечителю, приемному родителю, на обеспечении которого находится ребенок (1400 рублей — на первого и второго ребенка; 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6000 рублей — на каждого ребенка-инвалида).

Налоговый вычет дается за каждый месяц налогового периода на каждого ребенка в возрасте до 18 лет. А если ребенок учится на очной форме обучения, например, в ВУЗе, то до 24 лет.

Социальный налоговый вычет

Если семья с детьми потратила финансы на лечение ребенка, то может претендовать на налоговые вычеты в сумме:

• уплаченной за медицинские услуги;
• стоимости приобретенных лекарств;
• страховых взносов на добровольное страхование детей;
• пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения в пользу детей;
• страховых взносов на добровольное страхование жизни ребенка (если срок страхового договора не менее пяти лет).

Указанные социальные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику в размере фактически произведенных им расходов, но не более 120 000 рублей за налоговый период.

Если семья потратила финансы на обучение детей, то имеет право на налоговые вычеты:

• в сумме, уплаченной за обучение детей (но не более 50 000 рублей на каждого ребенка).

Если семья потратила финансы на покупку жилья для детей, то имеет право на налоговые вычеты:

• в размере фактических расходов на покупку жилья, но не более 2 000 000 рублей;
• в сумме фактически уплаченных процентов по ипотечным кредитам (займам), но не более 3 000 000 рублей (если кредит был получен до 2014 года, то без ограничений).

Если семья продала жилье, в котором собственниками были ее дети, то имеет право на налоговые вычеты:

• в размере фактических расходов на продажу жилья, но не более 1 000 000 рублей (если применимо);

Расходы учитываются пропорционально доле ребенка в собственности на объект.

Родитель вправе получить налоговый имущественный вычет за ребенка.

Региональные льготы по налогам

В отдельных регионах России семьи, имеющие детей, имеют право на:

• освобождение от транспортного налога;
• льготы по налогу на имущество.

Стоит отметить, что зачастую региональные налоговые льготы касаются многодетных семей и семей, имеющих детей-инвалидов. Или, если семья с детьми находится в трудном финансовом положении.

Например, семья из Москвы, считающаяся многодетной, полностью освобождена от уплаты транспортного налога за 1 автомобиль мощностью до 150 л.с.

В любом случае стоит уточнять в местной администрации, можете ли претендовать на какую-нибудь льготу или нет. И лучше делать письменный запрос, чтобы получить ответ.

Запись Налоговые льготы для семей с детьми 2018 впервые появилась Деньги есть!.

«Если я имею гараж, или хочу купить — продать гараж, должен ли платить налог на гараж? Могу ли я получить льготы?» Таким вопросом должен озаботиться каждый, обладающий такой недвижимостью. А. если не задумывался,  то некоторые моменты точно стоит знать.

Сначала о том, что такое гараж.

Вообще русское слово «гараж» произошло от французского «garage«. Это означает ангар, навес, мастерская.  В общем, у нас это помещение для автомобиля.

Облагаться налогами может только недвижимость. Поэтому будем рассматривать гараж как объект недвижимости.

Согласно Гражданского кодекса России к недвижимости относят объекты, «перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно».  Таким образом, под гаражом понимаем  отдельно стоящее или пристроенное к дому капитальное нежилое помещение.  Если у вас просто навес около дома, это не гараж. «Ракушка» тоже не гараж. Кстати, с некоторых пор к недвижимости относятся и определенного вида парковочные места (машино-место), если их границы «описаны в установленном законодательством о государственном кадастровом учете порядке».

Любой объект недвижимости должен быть зарегистрирован должным образом. Иначе государство не возьмет с вас налог на имущество. Начало владения гаражом считается с даты его регистрации, а не с даты покупки.

Если вы не регистрировали строение, это не правильно, не законно. Но это ваше дело. Мы о другом.

Итак, с понятиями разобрались, давайте рассмотрим налоги с зарегистрированного строения.

Есть гараж

Если у вас есть в собственности гараж, вы должны платить налог на имущество.

Налог на гараж не должен превышать 0,1% от его стоимости (ст.406 Налогового кодекса). Аналогичный порядок применяется и по жилым помещениям.

Кстати, за землю, на которой стоит гараж, тоже нужно платить налог. Земельный налог.

Льготы здесь есть, но только у некоторых категорий граждан есть. Например, пенсионер может не платить за гараж (один из своих гаражей).

Продажа гаража

При продаже гаража, как и любой недвижимости, может взиматься налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если есть доход. Доход считается как разница между ценой приобретения недвижимости и стоимостью ее продажи. От этого считается НДФЛ.

Если гараж пробыл в собственности более 3 лет или его стоимость меньше 250 000 рублей, то налог с дохода не платится.

Если срок владения менее 3 лет или стоимость выше 250 тысяч — налог на гараж возьмут по полной.  Налоговая служба может принять для уменьшения дохода либо сумму в размере 250 000 рублей, либо стоимость покупки гаража, подтвержденную документально. Если у вас нет документов об оплате гаража, то вычтут не более 250 тысяч рублей.

Покупка гаража

При покупке жилья покупатель вправе рассчитывать на имущественный налоговый вычет. В Налоговом кодексе четко прописан перечень объектов, имеющих право на льготу — это квартиры, дома, комнаты и другие жилые помещения.

Гараж не относится к жилой недвижимости, а значит, льгот, к сожалению, нет.

Запись Налог на гараж. Кто, сколько и когда впервые появилась Деньги есть!.

Законопроект также предусматривает новые налоговые льготы — пенсионеры будут освобождены от земельного налога. По аналогии с налогом на имущество, который они сейчас не платят (льгота дается на каждый вид недвижимости пенсионера).

Запись Прощение долгов под Новый год впервые появилась Деньги есть!.

Давайте немного поговорим на тему, которая интересует многих из нас, кто хотя бы раз в жизни сталкивался с получением так называемых «неофициальных доходов» или попросту «серой зарплаты», «зарплаты в конверте».

Если вернуться на несколько лет назад в конец 90-х годов, заработные платы, которые работодатель выдавал неофициально, были чуть ли не обыденным явлением, когда фактически все работодатели вынуждены были прибегать к такой форме оплаты для того, чтобы существенно сэкономить на налогах. С тех пор многое изменилось и государством были предприняты определенные шаги по выведению доходов граждан «из тени». В частности, была внедрена плоская шкала подоходного налога в размере 13%, проведена пенсионная реформа. Указанные действия существенно изменили ситуацию и в последние годы значительно больший процент заработных плат работникам работодатель выплачивает с учетом всех обязательных выплат.
В то же время, проблема остается актуальной и работнику необходимо знать, чем он рискует, получая зарплату в конверте.

Последствия получения серой зарплаты

1. Будущая пенсия

Конечно, многие из нас скажут, что пенсия — это очень далеко, да и в наше нестабильное время даже на два года сложно вперед планировать, куда там думать о пенсии, которая будет через 10-20-30 лет! Но время летит быстро, и как сложится жизнь к моменту приближения пенсионного возраста сейчас никто не скажет, поэтому предусмотрительно будет хотя бы подумать о том, чтобы сделать будущую пенсию больше.
Очевидно, что это возможно ТОЛЬКО в случае регулярных отчислений, которые работодатель осуществляет с официальной части вашей заработной платы.
Рекомендация:

Достаточно важный и чувствительный вопрос для работника. Никто и никогда не застрахован от увольнений, особенно в периоды финансовых и иных кризисов в экономике страны. В этой ситуации, отсутствие официальной заработной платы (или получение зарплаты в конверте) сведет к минимуму возможные выплаты, которые вам положены при сокращении.
Рекомендация:

3. Налоговые льготы

При приобретении недвижимости или в ряде иных случаев вы имеете право на получение налогового вычета. Налоговый вычет возможен в пределах сумм, определенных действующим законодательством, при этом, для получения указанного вычета вы должны иметь достаточный размер официального дохода, с которого уплачен НДФЛ.
Соответственно, при отсутствии (либо незначительности) официальных отчислений, размер налогового вычета на который вы можете претендовать также будет незначительным, либо вообще равным нулю.
Рекомендация:

4. Возможность получения кредита

Как правило, при рассмотрении заявки на кредит, банки внимательно относятся к возможности подтверждения клиентом своих доходов. Отсутствие возможности предоставить справку 2-НДФЛ, подтверждающую наличие дохода достаточного для исполнения обязательств по кредиту, существенно ухудшит условия кредита, который банк сможет вам предложить. Вам будет предложена меньше сумма кредита, и, скорее всего, выше процентная ставка по кредиту; либо вообще будет отказ в предоставлении кредита.
Рекомендации:

Преимущества «серой зарплаты»

Очевидно, также, что возможны и небольшие плюсы для работника от «серой зарплаты». Мы не будем отдельно останавливаться на тех, кто должен платить алименты и не платят их по причине отсутствия официальной заработной платы, т.к. нет никакого желания создавать лишнюю рекламу таким группам.
Но возможны ситуации, когда работодатель может несколько увеличить уровень оплаты труда за счет сэкономленных на налогах средствах. В этом случае, работник может получить временный положительный эффект.

Запись Зарплата в конверте: в чем риск для работника впервые появилась Деньги есть!.